29
Апр, 2021

О регистрации физическими лицами валютных договоров

                                            О регистрации физическими лицами валютных договоров

Уважаемые клиенты Банка БелВЭБ!

Банк БелВЭБ информирует, что с 09 июля 2021 года вступают в силу новые нормы валютного законодательства: новая редакция Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон) и Инструкция о регистрации резидентами валютных договоров, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 12.02.2021 №37 «О регистрации резидентами валютных договоров» (далее – Инструкция), которые определяют новый порядок регистрации договоров (контрактов, соглашений) и иных документов, на основании которых совершаются валютные операции (далее – валютных договоров).

В соответствии с Законом на физических лиц – резидентов возлагается обязанность по регистрации валютных договоров, и представлению документов и иной информации об исполнении обязательств по зарегистрированным валютным договорам в порядке, определенном Национальным банком Республики Беларусь (далее – Национальный банк).

В соответствии с Инструкцией резидент - физическое лицо будет обязан зарегистрировать валютный договор по новым правилам, при одновременном соблюдении следующих условий:

  • договор заключен с нерезидентом;

  • сумма денежных обязательств по договору не определена либо составляет 2000 базовых величин и более на дату заключения договора;

  • валютная операция по договору входит в перечень, установленный ч. 2 п. 3 Инструкции.

Перечень, установленный ч. 2 п. 3 Инструкции:

проведение расчетов при экспорте и (или) импорте (поступление и (или) передачу товаров, имущества в аренду, в том числе в финансовую аренду (лизинг), нераскрытой информации, исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, имущественных прав, выполненных работ, оказанных услуг);

внесение резидентом денежного вклада в уставный фонд юридического лица - нерезидента;

приобретение резидентом у нерезидента ценных бумаг, эмитированных (выданных) нерезидентами;

продажу резидентом нерезиденту ценных бумаг, эмитированных (выданных) резидентами;

приобретение резидентом акций юридического лица - нерезидента при их распределении среди учредителей, доли в уставном фонде или пая в имуществе юридического лица - нерезидента, внесение резидентом дополнительного вклада в уставный фонд юридического лица - нерезидента в случае его увеличения;

продажу резидентом акций юридического лица - резидента нерезиденту при их распределении среди учредителей, доли в уставном фонде или пая в имуществе юридического лица - резидента;

передачу резидентом - вверителем денежных средств, ценных бумаг в доверительное управление нерезиденту;

перечисление (перевод) резидентом денежных средств в целях инициирования (совершения) сделок по приобретению ценных бумаг, в том числе при их первичном размещении, производных финансовых инструментов с использованием услуг брокера, а также сделок, связанных с инвестированием в акционерный капитал создаваемых компаний (венчурное финансирование), приобретением цифровых знаков (токенов);

приобретение резидентом у нерезидента недвижимого имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь, в том числе на основании договоров финансовой аренды (лизинга), а также договоров, предусматривающих создание объектов долевого строительства;

продажу резидентом нерезиденту недвижимого имущества, находящегося на территории Республики Беларусь, в том числе на основании договоров финансовой аренды (лизинга), а также договоров, предусматривающих создание объектов долевого строительства;

привлечение резидентом денежных средств в форме кредита, займа от нерезидента, предоставление резидентом денежных средств нерезиденту в форме займа;

размещение резидентом денежных средств во вклады (депозиты) в иностранном банке;

исполнение резидентом денежных обязательств перед нерезидентом на основании договоров поручительства, гарантии;

предоставление резидентом денежных средств нерезиденту на безвозмездной основе;

дарение (пожертвование) резидентом денежных средств нерезиденту;

перечисление резидентом денежных средств нерезиденту для инициирования (совершения) сделок с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами;

исполнение резидентом обязательств перед нерезидентом на основании договоров уступки права (требования), перевода долга.

Регистрации также подлежат валютные договоры, заключенные физическими лицами - резидентами до 09 июля 2021 г., если обязательства по ним не исполнены до указанной даты.

Отмечаем, что согласно Инструкции, валютный договор подлежит регистрации до совершения резидентом действий, направленных на исполнение валютного договора, либо не позднее 7 рабочих дней с даты, следующей за датой поступления денежных средств по валютному договору на счет, открытый резиденту в банке либо иностранном банке, в зависимости от того, какое из указанных событий наступает раньше. Такими действиями могут быть, например: проведение резидентом платежей, передача (получение) валютных ценностей, отгрузка (поступление) товаров, передача (получение) нераскрытой информации, исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, имущественных прав, имущества в аренду, в том числе в финансовую аренду (лизинг), выполнение (приемка) работ, оказание (получение) услуг, внесение денежного вклада в уставный фонд юридического лица – резидента, юридического лица – нерезидента, привлечение (предоставление) денежных средств в форме кредита, займа, приобретение (продажа) ценных бумаг, имущества, относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу, создание объекта долевого строительства, размещение денежных средств во вклады (депозиты), дарение (пожертвование) денежных средств.

За невыполнение обязанности по регистрации валютного договора в случае, когда в соответствии с законодательными актами требуется такая регистрация, предусмотрена административная ответственность (статья 12.2 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях).

Для целей регистрации валютного договора физическому лицу-резиденту необходимо будет создать личный кабинет пользователя на веб-портале Национального банка (далее - Личный кабинет), получив доступ к личному кабинету через Mежбанковскую систему идентификации (МСИ) с использованием логина и пароля.

Для регистрации валютных договоров в личном кабинете необходимо заполнить регистрационную форму, содержащую такие существенные условия валютного договора как тип и подтип валютного договора, его номер и дата, срок действия валютного договора, сумма денежных обязательств по валютному договору, валюта платежа и условия расчетов, а также сведения о контрагенте-нерезиденте (наименование контрагента, страна, идентификационный номер, а в случае отсутствия - адрес местонахождения) и иную информацию. Датой регистрации валютного договора на веб-портале считается дата присвоения валютному договору регистрационного номера. При проведении расчетов в рамках зарегистрированного валютного договора информацию о присвоенном ему номере необходимо будет указывать в платежной инструкции.

После того как валютный договор зарегистрирован, физическое лицо - резидент на веб-портале в личном кабинете должен будет представлять информацию об его исполнении за предыдущий календарный месяц, в том числе об исполнении договора в полном объеме, а также предоставлять иную информацию при получении отдельных запросов от Национального банка.

Дополнительно сообщаем, что с 09 июля 2021 года физическим лицам – резидентам не нужно будет получать в Национальном банке разрешения на проведение валютных операций, связанных с движением капитала (покупка недвижимости за границей, взнос в уставный фонд нерезидента, приобретение ценных бумаг, выпущенных нерезидентом, и т.д.).


Возврат к списку